Modalidad 40 del IMSS: requisitos, costos y cuándo sí multiplica tu pensión
Por Gael Hernández Solís · Actualizada: 2026-09-08
Pocas decisiones financieras tienen tanto impacto potencial como la Modalidad 40 para una persona de la generación de transición del IMSS: registrar voluntariamente un salario alto durante los últimos años antes de pensionarse puede multiplicar una pensión de Ley 73 que se pagará de por vida. Pero el mismo instrumento, contratado sin números, puede convertirse en una cuota mensual pesada que aporta poco.
Esta guía explica qué es exactamente la continuación voluntaria en el régimen obligatorio, quién puede contratarla, cuánto cuesta con las reglas actuales y las señales para distinguir cuándo conviene. No sustituye el cálculo personalizado: antes de pagar un peso, corre tus números reales en el simulador de pensión y confirma requisitos en el IMSS.
Qué es la Modalidad 40 y qué cubre
Su nombre formal es 'continuación voluntaria en el régimen obligatorio' (Art. 218 de la Ley del Seguro Social). Permite a quien fue dado de baja —por ejemplo, porque dejó un empleo formal— seguir cotizando por su cuenta al IMSS, registrando el salario que elija entre su último salario y el tope de 25 UMA diarias ($2,932.75 en 2026).
Cubre únicamente los seguros que alimentan la pensión: invalidez y vida, y retiro, cesantía en edad avanzada y vejez. No incluye atención médica del IMSS — quien la necesite debe resolverla por otra vía, un costo adicional que a menudo se olvida al hacer las cuentas.
Requisitos: quién puede contratarla
Dos condiciones principales: tener al menos 52 semanas cotizadas en el régimen obligatorio dentro de los últimos cinco años, y solicitar la inscripción dentro de los cinco años siguientes a la fecha de baja. Fuera de esa ventana, el derecho se pierde — aunque puede recuperarse si, tras reingresar a un empleo formal, se vuelven a cumplir los requisitos del Art. 218 —en particular las 52 semanas cotizadas dentro de los últimos cinco años contadas desde la nueva baja—; confirma tu caso con el IMSS.
El candidato natural es la generación de transición: quienes cotizaron antes del 1 de julio de 1997 y pueden pensionarse por la Ley 73, cuya pensión depende del salario promedio de las últimas 250 semanas (unos 4.8 años). Para quienes solo tienen Ley 97, el efecto es muy distinto: su pensión depende del saldo de la Afore, y suele haber vías más eficientes, como las aportaciones voluntarias.
Cuánto cuesta: la cuota que sube cada año
La cuota mensual es un porcentaje del salario que registres y, desde la reforma de 2020, el porcentaje total puede variar también con el nivel salarial registrado — el que citamos corresponde a niveles altos, como el tope del ejemplo. Ese porcentaje aumenta cada año por el esquema transitorio de la reforma de pensiones de 2020: de acuerdo con las tablas publicadas, ronda 14.4% en 2026 y seguirá subiendo gradualmente hasta llegar a 18.8% en 2030. Confirma el porcentaje exacto del año en curso con el IMSS antes de contratar, porque define todo tu presupuesto.
Un ejemplo con el tope: registrar 25 UMA ($2,932.75 diarios, unos $89,156 mensuales) cuesta en 2026 alrededor de $12,900 al mes. Registrado cinco años (las 250 semanas del promedio), la inversión total supera los $750,000 — la razón por la que esta decisión exige comparar la pensión con y sin Modalidad 40 antes de firmar.
Cuándo sí conviene: las señales
La Modalidad 40 brilla cuando se combinan tres factores: derecho a Ley 73, un salario registrado de los últimos años bajo (que hunde el promedio de 250 semanas) y varios años de margen antes de la edad de pensión para sostener la cuota. En ese perfil, elevar el promedio puede aumentar la pensión mensual en múltiplos de lo aportado a lo largo de una vida de retiro.
También importa la edad objetivo: pensionarse a los 65 años paga el 100% de la cuantía de cesantía, contra 75% a los 60 — el efecto de la Modalidad 40 y el de retrasar el retiro se multiplican entre sí. El simulador de pensión Ley 73 de este sitio permite probar ambas palancas con tus semanas y salarios reales.
Errores caros y letras chicas
El error más caro es contratarla sin cálculo: pagar cuotas altas cuando el promedio de 250 semanas ya era alto, o cuando no se alcanzarán las semanas mínimas de todos modos. El segundo es dejar de pagar: la falta de pago puede causar baja de la continuación voluntaria, y con ella el plan completo — automatiza el pago y presupuesta el año entero.
Considera también los riesgos externos: el porcentaje de la cuota seguirá subiendo hasta 2030, los criterios administrativos y judiciales sobre topes y promedios han cambiado con los años (en particular, el tope a la cuantía mencionado arriba, cuya aplicación exacta conviene confirmar antes de cotizar cerca de las 25 UMA), y no hay garantía de que las reglas actuales lleguen intactas a tu fecha de pensión. Por eso la recomendación transversal de esta guía: números propios, confirmación en ventanilla del IMSS y, en montos grandes, asesoría especializada independiente — desconfía de gestores que cobran por 'inscribirte' a algo que puedes tramitar directamente.
Preguntas frecuentes
¿La Modalidad 40 me da servicio médico del IMSS?
No. Solo cubre los seguros de invalidez y vida y de retiro, cesantía y vejez — los que alimentan la pensión. La atención médica debe resolverse por otra vía, por ejemplo el seguro de salud para la familia del propio IMSS o un seguro privado, y ese costo debe entrar en tu cálculo.
¿Puedo registrar cualquier salario?
Puedes registrar un salario igual o mayor al que tenías al darte de baja, con tope de 25 UMA diarias ($2,932.75 en 2026). Registrar el tope maximiza el efecto en el promedio de 250 semanas, pero también la cuota mensual — y hay una letra chica mayor: la cuantía de la pensión de Ley 73 tiene en la práctica un tope propio, distinto del tope de cotización, derivado del Art. 33 de la ley de 1973 y de criterios administrativos y judiciales que han variado con los años (la discusión ha girado históricamente entre 10 y 25 veces la unidad de referencia). Antes de cotizar cerca del tope, confirma con el IMSS y con asesoría independiente cómo se está aplicando ese tope a la cuantía: es un equilibrio que debe salir de tu simulación y de tu caso concreto, no de una regla general.
¿Me conviene si me pensionaré por Ley 97?
En general no con el mismo efecto: la pensión de Ley 97 depende del saldo acumulado en tu Afore, no de un promedio salarial. Para ese régimen, las aportaciones voluntarias a la Afore suelen ser la vía directa. La Modalidad 40 es sobre todo una herramienta de la generación de transición que elegirá Ley 73.
¿Dónde se tramita y cuánto tarda?
El trámite es directo ante el IMSS —en la subdelegación que corresponde a tu domicilio y, para varios supuestos, en línea— y no requiere intermediarios. Ningún gestor puede conseguirte condiciones distintas a las de la ley; si alguien te ofrece 'inscripciones especiales', es una señal de alerta.
Fuentes consultadas
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